Qué calcula esta herramienta
Estima cuánto ISR podrías ahorrar al hacer aportaciones voluntarias al retiro o a un plan personal de retiro (PPR), y cuánto espacio deducible te queda según tu ingreso. También sugiere una aportación mensual para aprovechar el máximo beneficio.
Cómo usar la calculadora
Ingresa tu ingreso anual, lo que ya aportas al retiro este año y la aportación adicional que estás considerando. La herramienta aplica el límite legal y estima tu ahorro de ISR.
Qué significa cada resultado
- Máximo deducible: el tope de aportaciones al retiro que puedes deducir.
- Espacio disponible: cuánto más puedes aportar de forma deducible.
- ISR antes/después: el impuesto estimado con y sin la aportación.
- Ahorro fiscal: lo que dejarías de pagar de ISR.
- Beneficio efectivo: qué porcentaje de tu aportación regresa como ahorro fiscal.
Cómo se calcula
El límite deducible es el 10% de tu ingreso, con un tope de 5 UMA anuales (Art. 151 fr. V LISR). El ahorro se estima como la diferencia de ISR anual al restar la aportación deducible de tu base gravable. El beneficio efectivo equivale aproximadamente a tu tasa marginal de ISR.
Qué documentos necesitas
- Constancia de aportaciones de tu AFORE o de la institución del PPR.
- Contrato del plan personal de retiro que cumpla requisitos del SAT.
- Comprobantes de las aportaciones realizadas en el ejercicio.
Limitaciones y cuándo consultar
No todas las inversiones son deducibles: una cuenta de inversión común o de corretaje no califica. Solo las aportaciones complementarias de retiro, las voluntarias a la subcuenta y los PPR que cumplen requisitos. Retirar los recursos antes de tiempo puede anular el beneficio. Consulta a un asesor antes de contratar un PPR.